Заполнение корректировочной декларации и дача пояснений по исходной декларации в ИФНС
Добрый день, очень прошу помочь разобраться в следующей ситуации. У нас ООО в Москве на ОСНО, исчисляет и уплачивает ежеквартальные и ежемесячные авансовые платежи, главный бухгалтер недавно уволился из-за конфликта с руководством и ни на какие вопросы отвечать не желает. Из налоговой пришло письмо с требованием предоставить пояснения по декларации по налогу на прибыль за год 2012. Вот что имеем:
2011 год - работали хорошо в итоге в 1 кв. 2012 уплатили авансовые платежи 34949 х 3мес = 104847.
В 1 кв. 2012 был убыток.
Во 2 квартале авансовые платежи не платили
По итогам полугодия прибыль 1595 руб. налог 319 руб. - уплатили
В 3 квартале - авансовые платежи - 319 руб.
По итогам 9 месяцев - убыток
В 4 кв. авансовые платежи не платили
По итогам года убыток.
Декларация за год сдана так:
лист 2 стр. 210 - 638 руб, стр. 280 - 64 руб, стр. 281 - 574 руб.
стр. 180 и 290 - пустые
Раздел 1.1 строка 050 - 64 руб., стр. 080 - 574 руб.
В декларации за 9 месяцев
стр. 180 и 290 - пустые.
Налоговая требует объяснить - расхождение между данными стр 210 листа 02 за год 2012 и суммой строк 180 и 290 листа 02 за предыдущий отчетный период на сумму 638 рублей.
2011 год - работали хорошо в итоге в 1 кв. 2012 уплатили авансовые платежи 34949 х 3мес = 104847.
В 1 кв. 2012 был убыток.
Во 2 квартале авансовые платежи не платили
По итогам полугодия прибыль 1595 руб. налог 319 руб. - уплатили
В 3 квартале - авансовые платежи - 319 руб.
По итогам 9 месяцев - убыток
В 4 кв. авансовые платежи не платили
По итогам года убыток.
Декларация за год сдана так:
лист 2 стр. 210 - 638 руб, стр. 280 - 64 руб, стр. 281 - 574 руб.
стр. 180 и 290 - пустые
Раздел 1.1 строка 050 - 64 руб., стр. 080 - 574 руб.
В декларации за 9 месяцев
стр. 180 и 290 - пустые.
Налоговая требует объяснить - расхождение между данными стр 210 листа 02 за год 2012 и суммой строк 180 и 290 листа 02 за предыдущий отчетный период на сумму 638 рублей.
Comments
-
Дробрый день!Цитата: Добрый день, очень прошу помочь разобраться в следующей ситуации. У нас ООО в Москве на ОСНО, исчисляет и уплачивает ежеквартальные и ежемесячные авансовые платежи, главный бухгалтер недавно уволился из-за конфликта с руководством и ни на какие вопросы отвечать не желает. Из налоговой пришло письмо с требованием предоставить пояснения по декларации по налогу на прибыль за год 2012. Вот что имеем:2011 год - работали хорошо в итоге в 1 кв. 2012 уплатили авансовые платежи 34949 х 3мес = 104847.В 1 кв. 2012 был убыток.Во 2 квартале авансовые платежи не платилиПо итогам полугодия прибыль 1595 руб. налог 319 руб. - уплатилиВ 3 квартале - авансовые платежи - 319 руб.По итогам 9 месяцев - убытокВ 4 кв. авансовые платежи не платилиПо итогам года убыток.Декларация за год сдана так:лист 2 стр. 210 - 638 руб, стр. 280 - 64 руб, стр. 281 - 574 руб.стр. 180 и 290 - пустыеРаздел 1.1 строка 050 - 64 руб., стр. 080 - 574 руб.В декларации за 9 месяцевстр. 180 и 290 - пустые.Налоговая требует объяснить - расхождение между данными стр 210 листа 02 за год 2012 и суммой строк 180 и 290 листа 02 за предыдущий отчетный период на сумму 638 рублей.
Декларация заполнена неверно.
Т.к. за 9 мес убыток,то ав.платежей на 4 кв.нет,а у вас они в годовой декларации отмечены,что начислены.
Стр. 210 декларации за год =стр.180 декл.за 9 мес+стр. 290 декл.за 9 мес.
